[发明专利]基于XBRL实现财务报告明细数据汇总和下钻的系统及方法

摘要

本发明涉及可扩展商业报告语言技术。本发明是要提供一种基于XBRL实现财务报告明细数据汇总和下钻的系统及方法，用于实现提高财务报告效率和实例文档的准确性，且同时满足实时审计的要求，其技术方案可概括为基于XBRL实现财务报告明细数据汇总和下钻的系统，其特征在于，包括XBRL全球账簿转换通道、数据汇总触发器及汇总配置数据集。本发明的有益效果是，方便用户，适用于基于XBRL实现财务报告明细数据汇总和下钻。

主权项

基于XBRL实现财务报告明细数据汇总和下钻的系统，其特征在于，包括XBRL全球账簿转换通道、数据汇总触发器及汇总配置数据集，所述XBRL全球账簿转换通道是GL实例文档的转换通道，用于将各业务环节的会计数据中每个元素按照全球账簿分类标准打上XBRL标签，并为每个GL实例文档利用汇总报告分类标准结构记录向上汇总的财务报告分类标准信息，利用分录明细结构里的XBRL信息记录财务报告分类标准实例文档里对应的元素，最终生成信息完整的GL实例文档；所述数据汇总触发器用于对GL实例文档配置的汇总报告上下文的汇总报告分类标准结构和分录明细结构里的XBRL信息进行识别，得到汇总报告上下文数据模块信息，识别后自动判断并验证是否存在该汇总分类标准和元素，并对存储区域自动扫描变更的明细数据，且存储识别出来的汇总报告上下文数据模块信息，并根据该汇总报告上下文数据模块信息自动维护数据，还根据汇总报告上下文数据模块信息，向上搜索匹配的财务报告实例文档，并将汇总数据和路由数据传递至XBRL处理系统进行汇总计算和更新财务报告实例文档，且在接收到下钻的命令后，读取汇总配置数据集所对应的配置数据，向下搜索配置有该财务报告报表项汇总报告上下文数据模块信息的GL实例文档，并将匹配下钻数据和路由数据传递至XBRL处理系统进行展示明细数据处理；所述汇总配置数据集用于记录GL实例文档中汇总报告上下文数据模块信息，且至少记录汇总报告分类标准结构和分录明细XBRL信息的所有数据。