[发明专利]实现债券折溢价分配的数据处理方法、服务器及系统

说明书

技术领域

本发明涉及证券投资领域，尤其涉及一种实现债券折溢价分配的数据处理方法、服务器及系统。

背景技术

目前基金核算业务中是以天为单位计算债券的收益，即需要每日进行债券利率的核算。核算的内容包括：应收利息(按债券票面利率计算的利息)、利息收入(按实际日利率计算的利息)及折溢价余额(购买成本减去摊余成本)。

中国证券业协会调整了业界对于各种类型债券应收利息的数据处理方法，这个数据处理方法的核心在于实际日利率的计算，该方法理论上比较完美，但实际实施过程中存在问题：在正常情况下，票据到期的最后一天(票据到期日)折溢价余额应该为零，即票据到期的最后一天的折溢价摊销(即折溢价分配)应该为零，但是由于在实际过程中计算精度和会计准则中金额最小单位为分等原因，使得债券到期最后一天的折溢价余额不等于零。另外，根据这个数据处理方法中给出的方法进行数据计算处理时，数据处理过程复杂，数据处理效率低，目前银行需要为几十家甚至上百家各类管理公司服务，每日计算的债券相对较多，严重影响了银行每日会计核算的数据处理进度。

发明内容

本发明实施例目的在于提供一种实现债券折溢价分配的数据处理方法、服务器及系统，通过对债券摊销的数据进行处理，以减小数据处理误差，提高数据处理速度。

为了实现上述目的，本发明实施例提供一种实现债券折溢价分配的数据处理服务器，所述数据处理服务器包括：请求消息获取单元，从交易处理服务器获取包含债券信息的数据处理请求消息；近似值生成单元，用于根据所述债券信息生成债券实际日利率近似值，使得债券到期日当天的折溢价分配为零；精度检测单元，用于检测所述实际日利率近似值是否小于精度阈值；利率生成单元，用于根据小于所述精度阈值的所述实际日利率近似值生成所述折溢价分配为零时的实际日利率；处理消息发送单元，用于向帐目核算服务器发送包含实际日利率的数据处理消息。

为了实现上述目的，本发明实施例还提供一种实现债券折溢价分配的数据处理方法，所述数据处理方法包括：从交易处理服务器获取包含债券信息的数据处理请求消息；根据所述债券信息生成债券实际日利率近似值，使得债券到期日当天的折溢价分配为零；检测所述实际日利率近似值是否小于精度阈值；根据小于所述精度阈值的所述实际日利率近似值生成所述折溢价分配为零时的实际日利率；向帐目核算服务器发送包含实际日利率的数据处理消息。

为了实现上述目的，本发明实施例还提供一种债券折溢价余额分配系统，其特征在于，所述系统包括：交易处理服务器、数据处理服务器及帐目核算服务器，所述数据处理服务器通过局域网与所述交易处理服务器及所述账目核算服务器相连接；所述交易处理服务器，用于向所述数据处理服务器发送包含债券面值、债券初始折溢价、债券票面利率及债券时间信息的数据处理请求消息；所述数据处理服务器包括：请求消息获取单元，从交易处理服务器获取包含债券信息的数据处理请求消息；近似值生成单元，用于根据所述债券信息生成债券实际日利率近似值，使得债券到期日当天的折溢价分配为零；精度检测单元，用于检测所述实际日利率近似值是否小于精度阈值；利率生成单元，用于根据小于所述精度阈值的所述实际日利率近似值生成所述折溢价分配为零时的实际日利率；处理消息发送单元，用于向帐目核算服务器发送包含实际日利率的数据处理消息；所述账目核算服务器，用于接收包含实际日利率的数据处理消息，核算债券到期日当天的债券折溢价余额。

本发明实施例的有益效果：本发明实施例提供一种实现债券折溢价分配的数据处理方法、服务器及系统，通过对债券折溢价的数据处理，减小了数据处理误差，提高了数据处理速度。

附图说明

图1为本发明实施例债券折溢价余额分配系统的实物图；

图2为本发明实施例实现债券折溢价分配的数据处理服务器的结构示意图；

图3为本发明实施例票面日利率分段示意图；

图4为本发明实施例生成实际日利率的流程图；

图5为本发明实施例数据处理服务器接收的数据处理消息的结构示意图；

图6为本发明实施例近似值生成单元的结构示意图；

图7为本发明实施例利用牛顿迭代法计算实际日利率近似值y的流程图；

图8为本发明实施例利率生成单元的结构示意图；

图9为本发明实施例二分法计算实际日利率值的流程图；

图10为本发明实施例数据处理服务器接收的具体的数据处理消息的结构示意图。

具体实施方式

下面结合附图说明本发明的具体实施方式。