[发明专利]实现内部交易业务进行生成抵销凭证的方法及装置

说明书

【技术领域】

本发明属于集团财务管理信息系统领域，涉及企业集团内部公司间的内部交易业务在信息系统中的处理，特别涉及实现内部交易业务进行生成抵销凭证的方法及装置。

【背景技术】

内部交易一般是指由母公司与其所有子公司组成的企业集团范围内，母公司与子公司、子公司相互之间发生的交易，例如：集团内母子公司或子公司间的内部购销、股权投资等等。企业集团内发生的内部交易业务，在集团出具合并财务报表时，会计制度上要求须进行合并抵销处理。

现有大部分集团企业在出具合并财务报表时，对于内部交易业务的对账关联与抵销一般都是在出合并报表时进行手工编制，在内部交易频繁的集团企业，核对内部交易数据、编制这些内部交易的抵销凭证工作量很大，也较不准确，而且容易出现人为错误。

【发明内容】

本发明要解决的第一个技术问题是提供一种实现内部交易业务进行生成抵销凭证的方法，能大大减少将内部交易业务进行生成抵销凭证的人工操作。

本发明要解决的第二个技术问题是提供一种实现内部交易业务进行生成抵销凭证的装置，能大大减少将内部交易业务进行生成抵销凭证的人工操作。

上述第一个技术问题通过以下技术方案解决：

实现内部交易业务进行生成抵销凭证的方法，其特征在于，具体包括：

1）设置抵销模板库，抵销模板包括多个抵销模板，每个抵销模板对应有各自独有的匹配条件；

2）接收各内部单位上传的核算业务凭证；

3）在所接收到的核算业务凭证中，对具有内部交易业务对账关联关系的每两组核算业务凭证，提取所述每两组核算业务凭证所记载的信息；

4）根据所提取出来的信息在抵销模板库中匹配，找出相应的抵销模板；

5）结合所提取出来的信息，按照所找出的抵销模板，生成抵销凭证。

步骤1）中，匹配条件为多个科目属性的集合；步骤4）具体为：根据所述每两组核算业务凭证所记载的科目业务属性的集合，在抵销模板库中匹配，找出相应的抵销模板。

还包括在所接收到的核算业务凭证中建立所述内部交易业务对账关联关系的方法，其具体包括：

S1）、设置需要进行核算的科目和对象，需要进行核算的对象包括内部单位及指向内部单位的非单位对象；

S2）、接收各内部单位输入各自的核算业务凭证；

S3）、根据步骤S1）中设置的需要进行核算的科目和对象，在所接收到的核算业务凭证中进行识别，将符合筛选条件的核算业务凭证提取出来，所述筛选条件为核算业务凭证记载有需要进行核算的科目和对象；

S4）、根据预设的一对一对账关联规则，在所筛选出来的核算业务凭证中自动将每符合所述一对一对账关联规则的两个核算业务凭证之间建立起一对一的对账关联关系；

S5）、在被筛选但没被自动建立对账关联关系的核算业务凭证中，选择分属两个内部单位的核算业务凭证进行对账关联的输入请求，在所选择的核算业务凭证之间建立起对账关联关系，所选择的分属两个内部单位的核算业务凭证相互记载着与对方或指向对方的非单位对象的交易记录。

上述第二个技术问题通过以下技术方案解决：

实现内部交易业务进行生成抵销凭证的装置，其特征在于，具体包括：

抵销模板库设置模块，用于设置抵销模板库，抵销模板包括多个抵销模板，每个抵销模板对应有各自独有的匹配条件；

接收模块，用于接收各内部单位上传的核算业务凭证；

提取模块，用于在所接收到的核算业务凭证中，对具有内部交易业务对账关联关系的每两组核算业务凭证，提取所述每两组核算业务凭证所记载的信息；

匹配模块，用于根据所提取出来的信息在抵销模板库中匹配，找出相应的抵销模板；

生成模块，用于结合所提取出来的信息，按照所找出的抵销模板，生成抵销凭证。

抵销模板库设置模块中的匹配条件为多个科目属性的集合；匹配模块具体是根据所述每两组核算业务凭证所记载的科目业务属性的集合，在抵销模板库中匹配，找出相应的抵销模板。

还包括在所接收到的核算业务凭证中建立所述内部交易业务对账关联关系的关系装置，其具体包括：

设置模块，用于设置需要进行核算的科目和对象，需要进行核算的对象包括内部单位及指向内部单位的非单位对象；

接收模块，用于接收各内部单位输入各自的核算业务凭证；