[发明专利]实现内部交易业务进行对账关联的方法及装置

说明书

【技术领域】

本发明属于集团财务管理信息系统领域，涉及企业集团内部公司间的内部交易业务在信息系统中的处理，特别涉及实现内部交易业务进行对账关联的方法及装置。

【背景技术】

内部交易一般是指由母公司与其所有子公司组成的企业集团范围内，母公司与子公司、子公司相互之间发生的交易，例如：集团内母子公司或子公司间的内部购销、股权投资等等。企业集团内发生的内部交易业务，在集团出具合并财务报表时，会计制度上要求须进行合并抵消处理。

现有大部分集团企业在出具合并财务报表时，对于内部交易业务的对账关联与抵销一般都是在出合并报表时进行手工编制，在内部交易频繁的集团企业，核对内部交易数据、编制这些内部交易的抵销凭证工作量很大，也较不准确，而且容易出现人为错误。

【发明内容】

本发明要解决的第一个技术问题是提供一种实现内部交易业务进行对账关联的方法，能大大减少将内部交易业务进行对账关联的人工操作。

本发明要解决的第二个技术问题是提供一种实现内部交易业务进行对账关联的装置，能大大减少将内部交易业务进行对账关联的人工操作。

上述第一个技术问题通过以下技术方案解决：

实现内部交易业务进行对账关联的方法,具体包括：

1）、设置需要进行核算的科目和对象，需要进行核算的对象包括内部单位及指向内部单位的非单位对象；

2）、接收各内部单位输入各自的核算业务凭证；

3）、根据步骤1）中设置的需要进行核算的科目和对象，在所接收到的核算业务凭证中进行识别，将符合筛选条件的核算业务凭证提取出来，所述筛选条件为核算业务凭证记载有需要进行核算的科目和对象；

4）、根据预设的一对一对账关联规则，在所筛选出来的核算业务凭证中自动将每符合所述一对一对账关联规则的两个核算业务凭证之间建立起一对一的对账关联关系；

5）、在被筛选但没被自动建立对账关联关系的核算业务凭证中，选择分属两个内部单位的核算业务凭证进行关联的输入请求，在所选择的核算业务凭证之间建立起关联关系。

上述第二个技术问题通过以下技术方案解决：

实现内部交易业务进行对账关联的装置，其特征在于，具体包括：

设置模块，用于设置需要进行核算的科目和对象，需要进行核算的对象包括内部单位及指向内部单位的非单位对象；

接收模块，用于接收各内部单位输入各自的核算业务凭证；

筛选模块，用于根据在设置模块中设置的需要进行核算的科目和对象，在所接收到的核算业务凭证中进行识别，将符合筛选条件的核算业务凭证提取出来，所述筛选条件为核算业务凭证记载有需要进行核算的科目和对象；

自动关联模块，用于根据预设的一对一对账关联规则，在所筛选出来的核算业务凭证中自动将每符合所述一对一对账关联规则的两个核算业务凭证之间建立起一对一的对账关联关系；

人工关联模块，用于在被筛选但没被自动建立对账关联关系的核算业务凭证中，选择分属两个内部单位的核算业务凭证进行关联的输入请求，在所选择的核算业务凭证之间建立起关联关系，所选择的分属两个内部单位的核算业务凭证相互记载着与对方或指向对方的非单位对象的业务记录。

本发明通过设置筛选条件筛选出属于内部交易的核算业务凭证，通过一对一对账关联规则自动将核算业务凭证进行关联，减少人工对账关联的工作，加快工作的进度，另外，通过增加人工对账的方式，进一步完善对账关联的工作。

进一步的方案是，对上述方法及上述装置中自动账关联规则做具体的限定。具体是，自动账关联规则包括第一规则：两个核算业务凭证处于“未对账关联”的状态，分属于两个内部单位，分别记载着与对方的业务记录，这两个业务记录的业务金额相等、业务方向相反。

自动账关联规则还包括第二规则：两个核算业务凭证的业务记录中分别含有与对方相对应的对账关键字。

所述自动账关联规则还包括第三规则：在符合前述规则并分属于两个内部单位的两组核算业务凭证中，按核算业务凭证的生成先后顺序配对两组核算业务凭证之间的核算业务凭证。

【附图说明】

图1为本发明方法的流程图；

图2为本发明装置的结构框图；

图3为本发明中设置对象的示意图；

图4为本发明中自动对账关联的示意图。

【具体实施方式】

如图1所示，实现内部交易业务进行对账关联的方法，具体包括：