[发明专利]集团合并报表抵销数的数据处理方法及系统

说明书

技术领域

本发明涉及电子信息及数据处理技术领域，特别涉及集团财务数据中合并报表抵销数的数据处理方法及系统。

背景技术

集团企业在出具集团合并报表时，由于涉及到集团企业各级单位间复杂的内部往来交易或股权投资等业务，需进行抵销分录处理，形成集团合并报表的抵销数据。

目前，大部分集团企业采用计算机上运行的财务管理系统对电子财务数据进行编制合并财务报表时，主要还是以个别财务报表逐层上报的形式报送至集团总部，集团总部再根据企业内部交易情况编制合并工作底稿，进行抵销分录处理，最后通过个别财务报表和合并工作底稿计算合并财务报表各项目的合并金额。现有方式存在合并报表编制周期长、环节多、工作量大、效率低等问题。

所以，有必要提供一种集团合并报表抵销数的数据处理系统及方法，便于集团企业直接通过集团账务数据快速生成集团合并报表。

发明内容

本发明目的是提供一种集团合并报表抵销数的数据处理方法及系统，能够自动、及时和准确地生成企业集团合并报表。

一种集团合并报表抵销数的数据处理方法，其特征在于，包括：

（1）记录集团内各基层单位、汇总单位的层级关系，记录汇总单位与其差额表单位的对应关系；

（2）设置标准的报表格式及报表中各项目的取数方式；

（3）管理单位账务数据，以供取用相应数据；

（4）根据单位层级，结合所述报表模板的取数方式，从单位的账务数据中取相应数据；

（5）根据所述取数模块取得的数据，相应填写在所述报表格式中，生成报表。

作为具体的技术方案，在记录汇总单位时，自动对汇总单位增加一个差额表单位。

作为具体的技术方案，步骤（1）中，为所有单位设置有编码，通过编码识别基层单位、汇总单位的内部层级关系，以及汇总单位与差额表单位的对应关系。

作为具体的技术方案，所述单位编码的编码规则为：下级单位的编码为：所属上级单位编码+至少一位以“1”为最小值的流水码，差额表单位为：所属上级单位编码+至少一位“0”。

作为具体的技术方案，步骤（2）中，报表格式设置支持设置年报、季报、月报、旬报和周报、日报等周期的报表格式；取数方式设置用于设置报表格式中每个空格的取数公式及取数方式，取数公式按照该项目的实际运算规则填写并添加，取数方式均设置为取合并数。

作为具体的技术方案，步骤（4）的取数规则为：基层单位无抵销数据，只从账务中获取到单位的实际发生数；差额表单位无实际业务发生，实际数为零，只从账务中获取抵销数；汇总单位既有实际发生数又有抵销数，则直接从账务中获取合并数，即实际数加上抵销数，其中抵销数存储在汇总单位对应的差额表单位中。

一种集团合并报表抵销数的数据处理系统，其特征在于，包括：

单位体系管理模块，用于记录集团内各基层单位、汇总单位的层级关系，记录汇总单位与其差额表单位的对应关系；

报表模板设置模块，用于设置标准的报表格式及报表中各项目的取数方式；

账务数据管理模块，用于管理单位账务数据，以供取数模块取用相应数据；

取数模块，用于根据单位层级，结合所述报表模板的取数方式，从单位的账务数据中取相应数据；

报表生成模块，用于各单位根据所述取数模块取得的数据，相应填写在所述报表格式中，生成报表。

作为具体的技术方案，所述单位体系管理模块在记录汇总单位时，自动对汇总单位增加一个差额表单位。

作为具体的技术方案，所述单位体系管理模块为所有单位设置有编码，通过编码识别基层单位、汇总单位的内部层级关系，以及汇总单位与差额表单位的对应关系。

作为具体的技术方案，所述单位编码的编码规则为：下级单位的编码为：所属上级单位编码+至少一位以“1”为最小值的流水码，差额表单位为：所属上级单位编码+至少一位“0”。

作为具体的技术方案，报表模板设置模块包括报表格式设置单元和取数设置单元，报表格式设置单元用于设置报表格式，支持设置年报、季报、月报、旬报和周报、日报等周期的报表格式；取数设置单元用于设置报表格式中每个空格的取数公式及取数方式，取数公式按照该项目的实际运算规则填写并添加，取数方式均设置为取合并数。