[发明专利]将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法

说明书

技术领域

本发明涉及XBRL分类标准，特别涉及基于传统财务报表将科目映射到XBRL分类标准元素的方法。

背景技术

XBRL可扩展商业报告语言是基于互联网、跨平台操作，专门用于财务报告编制、披露和使用的计算机语言。企业使用XBRL的目的是生成实例文档进行上报，通过XBRL生成实例文档的过程中，较为繁琐且重要的过程便是对实例文档进行填值，特别是期间年份、维度信息的对应，操作人员对分类标准较为陌生的情况下，很难正确的将财务报告事实值写入实例文档。在使用XBRL进行财务报告上报时，相对XBRL相关业务，相关操作人员对财务报表更为熟悉。基于此种情况，相关人员只需梳理相关传统财务报表，在分类标准中找到与该财务报表对应的角色，将科目与角色对应即可，在生成实例文档时，自动将期间信息与维度信息映射到实例文档。例如将传统财务表资产负载表进行数据映射，先找到与之对应的分类标准角色将财务报表中的科目-货币资金与角色下元素一一对应，用户不用去关注分类标准中的dimension、member元素信息。目前可使用的分类标准编辑工具，并没有类似的传统财务报表科目与分类标准元素对应的功能，因此如何将财务报表中科目信息映射至XBRL分类标准元素是目前急需解决的问题。

发明内容

本发明所要解决的技术问题，就是提供一种将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法以实现基于传统的财务报表，扩展相关的企业扩展分类标准，通过将传统报表的科目与分类标准角色元素对应，自动生成实例文档事实值、上下文及单位信息等。。

本发明解决所述技术问题，采用的技术方案是，将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，包括以下步骤：

步骤1、系统读取传统财务报表的表头信息及科目信息；

步骤2、系统根据传统财务报表类型自定义XBRL分类标准角色信息；并在每一个角色信息下，根据科目信息自定义XBRL分类标准元素信息，根据表头信息自定义XBRL分类标准维度信息；

步骤3、系统分别建立表头信息与维度信息的映射关系，科目信息与元素信息的映射关系，并保存；

步骤4、系统根据上述映射关系建立基于传统财务报表的XBRL分类标准格式。

具体的，所述步骤1中，所述表头信息至少包括报表名称、报表年份及金额单位。

具体的，所述步骤1中，所述科目信息至少包括报表中期初及期末所在单元格信息，期初及期末对应的科目事实值信息。

进一步的，所述步骤3中，系统建立科目信息中不同单元格与元素信息的坐标信息的映射关系，并保存。

具体的，所述步骤2中，XBRL分类标准角色信息至少包括资产负债表、利润表及现金流表。

具体的，所述步骤2中还包括：系统建立XBRL分类标准角色列表链接库，其中XBRL分类标准角色信息分别与自定义XBRL分类标准元素信息及自定义XBRL分类标准维度信息一一对应。

本发明的有益效果是：通过传统财务报表科目与XBRL分类标准元素相对应，能方便迅速的找到每个元素与之对应的事实值、单位与场景信息，大大提高了根据财务报表生成实例文档的工作效率。

附图说明

图1为本发明将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法实施例中的流程图。

以下结合实施例的具体实施方式，对本发明的上述内容再作进一步的详细说明。但不应将此理解为本发明上述主题的范围仅限于以下的实例。在不脱离本发明上述技术思想情况下，根据本领域普通技术知识和惯用手段做出的各种替换或变更，均应包括在本发明的范围内。

具体实施方式

下面结合附图及实施例详细描述本发明的技术方案：

本发明针对现有技术中目前可使用的分类标准编辑工具，并没有类似的传统财务报表科目与分类标准元素对应的功能的问题，提供一种将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，首先，系统读取传统财务报表的表头信息及科目信息；其次，系统根据传统财务报表类型自定义XBRL分类标准角色信息；并在每一个角色信息下，根据科目信息自定义XBRL分类标准元素信息，根据表头信息自定义XBRL分类标准维度信息；然后，系统分别建立表头信息与维度信息的映射关系，科目信息与元素信息的映射关系，并保存；最后，系统根据上述映射关系建立基于传统财务报表的XBRL分类标准格式。通过传统财务报表科目与XBRL分类标准元素相对应，能方便迅速的找到每个元素与之对应的事实值、单位与场景信息，大大提高了根据财务报表生成实例文档的工作效率。