[发明专利]基于XBRL技术一键式上报财务报告的实现方法

说明书

技术领域

本发明涉及可扩展商业报告语言XBRL在线展示平台，具体涉及一种基于XBRL技术一键式上报财务报告的实现方法。

背景技术

XBRL可扩展商业报告语言是基于互联网、跨平台操作，专门用于财务报告编制、披露和使用的计算机语言。基于XBRL技术的财务报告分为三个环节：分类标准，数据映射，实例文档，每个大的环节里面有无数个小节点，同时操作流程步骤需要环环相扣，既要记住每个节点的内容，同时记住上下节点操作步骤，工作效率非常低，对业务操作人员能力要求极高。

由于XBRL财务报告上报频率为一年一次，则只需要配置好所有操作和流程，由某一个专业业务操作人员完成后台所有设置，则当上报时间到时，只需要检查各个环节配置和数据更新工作，即可实现XBRL财务报告一键式上报。

发明内容

本发明所要解决的技术问题是：提出一种基于XBRL技术一键式上报财务报告的实现方法，解决传统技术中上报财务报告的流程复杂，对业务操作人员能力要求较高的问题。

本发明解决上述技术问题所采用的方案是：基于XBRL技术一键式上报财务报告的实现方法，包括以下步骤：

a.分类标准实现步骤：

a1.创建企业基本信息；

a2.设定企业分类标准元素；

a3.对企业分类标准元素进行属性设定；

a4.对企业分类标准元素进行五种链接库的扩展，包括：定义链接库，列报链接库，标签链接库，计算链接库，公式链接库；

a5.形成XBRL分类标准文件；

b.数据关系实现步骤：

b1.对XBRL分类标准文件进行可视化展示；

b2.导入业务报表；

b3.基于导入的业务报表和XBRL分类标准文件进行关联关系配置；

c.实例文档实现步骤：

c1.对实例文档进行可视化展示；

c2.对实例文档进行XBRL配置；

c3.对实例文档进行检查和规则检验并最终完成XBRL整个财务报告文档；

d.在XBRL智能报告平台按照上述a、b、c步骤流程进行配置，当上报财务报告的时间到来时，抽取并导入当前业务系统报表数据，由平台自动实现上报。

进一步的，步骤a2中，所述设定企业分类标准元素的方法是：

基于企业基本信息，将公司代码和公司分类标准元素关联，完成导入国家通用分类标准元素和企业自身扩展分类元素。

进一步的，步骤b1中，所述对XBRL分类标准文件进行可视化展示的方法是：

基于分类标准元素形成多个XBRL财务报告元素，通过表格形式展现在界面上。

进一步的，步骤c1中，所述对实例文档进行可视化展示包括：

将实例文档通过表格形式展现在界面上，同时根据不同财务报告类型进行展示。

进一步的，步骤c2中，所述对实例文档进行XBRL配置，包括：

对XBRL财务报告中的元素进行场景、上下文、期间、脚注四种类型相关配置。

进一步的，步骤d中，所述抽取并导入当前业务系统报表数据的方法包括：

d1.确定需要上报财务报告内容，根据财务报告科目项，梳理好需要上报的分类标准元素；

d2.在梳理分类标准元素数据时，根据财务报告本身的内容，将业务逻辑写入到excel数据文件里；

d3.将excel数据导入excel模板中。

本发明的有益效果是：弱化XBRL本身专业技术和降低对XBRL平台业务人员综合能力要求，便于快速完成在XBRL智能报告平台财务报告上报工作。

具体实施方式

本发明是在XBRL智能报告平台一键式上报，平台提供流程配置功能，设定每步流程和该步骤许操作工作，通过接口抽取当前业务系统报表数据即可完成一键式上报。

基于XBRL的财务报告一键式上报流程配置和操作内容：

第一步：分类标准配置：分类标准是由无数的元素组成，分类标准元素即为财务报告上需要上报的一个个财务科目项，如资产负债表—应付账款，它被设定为一个分类标准元素，财务报告需要梳理每年上报的财务项目即为分类标准元素，有了分类标准元素还需要对每个元素进行属性设定，有了属性同时需对分类标准元素进行五种链接库扩展，分别有定义链接库，列报链接库，标签链接库，计算链接库，公式链接库等。

1.1分类标准流程：

a)企业基本信息创建：此步骤为财报起点，如果没有此操作则不能完成后续所有工作；