[发明专利]创建XBRL财务报告扩展分类标准映射模板的方法

说明书

技术领域

本发明涉及数据技术，特别涉及创建XBRL财务报告扩展分类标准映射模板的技术。

背景技术

随着网络时代企业财务报表披露方式的快速发展，实现标准资料信息的互换交流，对于企业、行业乃至于国家的发展与竞争都起着重要的作用。XBRL在业务信息标准化中起着举足轻重的地位。XBRL分作两大分支：XBRL-FR，XBRL-GL。XBRL-FR常用作企业报送整体公司财报的最新国际化财报格式。XBRL-GL，是XBRL国际组织推崇的企业明细交易数据信息的标准交换格式。当前，中国的财政部、国资委、石油和天然气行业、银行业在主推XBRL-FR格式的企业财报报送。财政部发布的通用分类标准是基于XBRL-FR，而企业创建分类标准需要基于通用分类标准进行扩展。现有技术中，创建企业XBRL-FR扩展分类标准，一般都是手工创建，在XBRL系统中，逐个创建角色、元素、标签，再创建列报、定义、计算链接库。这种方法，费时费力，有很多重复劳动，效率低，不直观，容易出错。

发明内容

本发明的目的是要解决目前创建企业XBRL-FR扩展分类标准，一般都是手工创建的问题，提供了一种创建XBRL财务报告扩展分类标准映射模板的方法。

本发明解决其技术问题，采用的技术方案是，创建XBRL财务报告扩展分类标准映射模板的方法，其特征在于，包括以下步骤：

步骤1、建立空白的Excel工作簿，并将其中第一张工作表命名为“角色”；

步骤2、在第一张工作表“角色”中定义至少三列，包括角色标签、角色统一资源标识符及角色定义；

步骤3、根据角色定义，当需要创建列表链接库时，在该Excel工作簿中顺序新建工作表，进入步骤4，否则直接进入步骤5；

步骤4、在新建工作表中，创建相应角色下的元素和标签；

步骤5、将该Excel工作簿作为模板导入到XBRL软件系统中，自动生成企业扩展的XBRL-FR分类标准。

具体的，步骤1中，所述建立空白的Excel工作簿时，其文件命名格式为：企业工商注册名称-企业工商注册号-时间编号。

再进一步的，步骤2中，所述在第一张工作表“角色”中定义的至少三列，还包括角色标识符及章节。

具体的，所述角色标识符由软件系统自动生成。

再进一步的，步骤3中，所述新建工作表的命名能够反映出其所对应的角色名称。

具体的，步骤4中，所述创建相应角色下的元素和标签是指：根据XBRL2.1规范及CAS2015通用分类标准指南及编报规则，优先选用合适的国标元素，若没有合适的国标元素，再自行定义扩展元素及相关属性，然后根据实际情况选用维度或非维度建模方法，创建的角色下的元素和标签，构成列表链接库，且同时完成货币型元素之间的计算关系创建。

本发明的有益效果是，在本发明方案中，通过上述创建XBRL财务报告扩展分类标准映射模板的方法，可以为企业自动整体创建XBRL-FR扩展分类标准。提高了创建扩展分类标准的效率、准确性及可见性，避免企业会计人员或XBRL分类标准创建人员在XBRL软件系统界面上反复繁琐大量地拖拉元素来创建分类标准，减轻了工作量。

具体实施方式

下面结合实施例，详细描述本发明的技术方案。

本发明的创建XBRL财务报告扩展分类标准映射模板的方法中，首先建立空白的Excel工作簿，并将其中第一张工作表命名为“角色”，然后在第一张工作表“角色”中定义至少三列，包括角色标签、角色统一资源标识符及角色定义，再根据角色定义，判断当需要创建列表链接库时，在该Excel工作簿中顺序新建工作表，并在新建工作表中，创建相应角色下的元素和标签，最后将该Excel工作簿作为模板导入到XBRL软件系统中，自动生成企业扩展的XBRL-FR分类标准。

实施例

本发明实施例的创建XBRL财务报告扩展分类标准映射模板的方法中，包括以下具体步骤：

步骤1、建立空白的Excel工作簿，并将其中第一张工作表命名为“角色”。

本步骤中，建立空白的Excel工作簿时，其文件命名格式为：企业工商注册名称-企业工商注册号(共15位)-时间编号(例如20XX1231，其中XX代表年份)。

步骤2、在第一张工作表“角色”中定义至少三列，包括角色标签、角色统一资源标识符及角色定义。