[发明专利]一种记账及异常记账明细检测方法及装置

说明书

本申请公开了一种记账及异常记账明细检测方法及装置，首先在将业务数据对应的各记账明细进行登记时，先确定各记账明细对应的核算模板以及记账标识，并一并登记在该总账系统中。其次，在检测异常记账明细时，可根据获取的属于同一业务数据的各记账明细对应的核算模板，确定应有的记账标识，并将该应有的记账标识与获取的各记账明细中包含的记账标识进行对比，之后根据对比结果，检测获取的各记账明细是否出现异常。可见通过本申请提供的方法，只需通过总账系统中登记的记账明细的该核算模板以及该记账标识，便可确定异常记账明细，其适用范围不受客户账务系统的记录或者系统日志的影响，提高了对异常记账明细检测的效率。

技术领域

本申请涉及信息技术领域，尤其涉及一种记账及异常记账明细检测方法及装置。

背景技术

在现代社会中，企业的运营离不开会计对企业资产的核算。所谓会计，就是把企业有用的各种经济业务，统一归纳为以货币为计量单位的经济信息，并通过记账、算账、报账等一系列程序来提取该经济信息，该经济信息反映了企业财务状况和经营成果。而随着信息技术的发展，会计业务大多通过由终端和服务器组成的系统进行。

通常来说，在企业中存在客户信息系统、客户账务系统以及总账系统，如图1所示。其中，该客户信息系统用于注册或撤销用户账户的基本信息，以及对用户账户的身份进行鉴权。该客户账务系统用于根据业务执行结果进行记账，并向用户提供余额管理服务。该总账系统支持企业进行会计核算。并且，为了记账清楚以及明确业务各方的借贷关系，通常企业采用复式记账法进行记账。通过复试记账，将一笔业务的业务数据，拆分为对应借贷多方的记账明细，登记在总账系统中。也就是说，在业务执行过程中，一旦出现了账户变动的情况，则可对出现变动的账户进行记账明细的登记。即使最终账户余额没有变化，但是也需要登记业务执行期间账户变动对应的记账明细。

例如，用户A通过机构B向用户C转账100元，则该业务数据可为用户A账户减少100元，机构B账户增加手续费1元，用户C的账户增加99元。采用复试记账法进行记账时，会将上述业务数据分别作为3条记账明细，如表1所示。

业务流水号	记账流水号	借方发生额	贷方发生额
业务1	记账1	100
业务1	记账2		1
业务1	记账3		99