[发明专利]一种基于大数据的财务在线监督系统及其方法

权利要求书

1.一种基于大数据的财务在线监督系统，包括监督终端；

其特征在于，所述监督终端中包括风险预警模块、过程控制模块、结果合规模块以及风控绩效模块这样的四大模块；所述风险预警模块用于提示风险发生的可能性；所述过程控制模块用于检查程序规范性；所述结果合规模块用于检查内容正确性；所述风控绩效模块用于检查结果的效益性；

大数据系统，所述大数据系统与监督终端通信连接，所述大数据系统中存储有用于所述四大模块财务在线监督分析用的数据。

2.根据权利要求1所述的基于大数据的财务在线监督系统，其特征在于，所述大数据系统中包括有资金归集率、收取的承兑汇票、财务关键指标、重要事件、敏感数据波动情况、账务数据和财务凭证。

3.一种基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，包括如下方式：

(1)进行风险预警，所述风险预警包括提示风险发生的可能性；

(2)进行过程控制，所述过程控制包括检查程序规范性；

(3)进行风控绩效检查，所述风控绩效检查包括检查结果的效益性；

(4)进行结果合规，所述结果合规包括用于检查内容正确性。

4.根据权利要求3所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，所述提示风险发生的可能性的方法包括临界值预警与参数状态预警；

所述临界值预警的方式是通过设定相应的风险预警临界值，如果检查出从所述大数据系统中获取的数据超过了该风险预警临界值的允许范围便触发预警；

所述参数状态预警的方式是指通过监督终端来检查所述大数据系统中的需要被财务监督的企业或单位的现有的财务系统的控制状态、该财务系统系统配置的参数状态或该财务系统系统配置的参数的动态变动情况，以此提示风险发生的可能性。

5.根据权利要求4所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，能够利用VaR值作为阈值的所述风险预警临界值的辅助标准，所述VaR值的量化方法采用历史数据法。

6.根据权利要求3所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，所述检查程序规范性的方法是以各业务主题所涉及的制度规范及流程执行要求为依据，以流程实际执行步骤的完整性、岗位正确性和执行内容合规性为切入点，确定过程控制可行的监督规则范围，作为流程监控系统优化方向，通过流程监控系统功能优化，实现过程控制的线上监控。

7.根据权利要求3所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，所述检查结果的效益性的方法为结合资产经营管理对标、实时控制考核指标这样的相关评价体系，运用重要事件与财务关键指标，对绩效进行综合评价，展示经营管理成果；该方法的具体内容包括在监督终端中展示从大数据系统中获得的融资综合成本率这样的财务关键指标、罚款或滞纳金缴纳情况这样的重要事件以及展示三年货币资金平均余额与业务规模匹配程度这样的敏感数据波动情况三方面，并把这三方面的数据进行经营管理成果的展示。