[发明专利]重过账的核算方法、装置、设备及存储介质

权利要求书

1.一种重过账的核算方法，其特征在于，包括：

获取目标账户的回溯交易日、回溯交易信息以及当前日对应的当前金融项余额；

根据回溯交易日确定回溯核算快照，其中，所述回溯核算快照为回溯起始日对应的所述目标账户的账户快照；

根据所述回溯核算快照以及回溯交易信息重新核算所述目标账户的当前日的更新金融项余额；

根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额进行分录核算。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据回溯交易日确定回溯核算快照，包括：

根据回溯交易日确定距离所述回溯交易日最近的账户快照为回溯核算快照，其中，所述账户快照对应的回溯起始日早于所述回溯交易日。

3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述金融项余额包括：正常本金、逾期本金、非应计本金、应计收利息、利息收入、应收利息、催收利息、待转贷款利息收入、本金罚息-利息收入、本金罚息-应收利息、本金罚息-催收利息、本金罚息-待转贷款利息收入、待转贷款利息收入收回、代收利息、利息罚息-催收利息、利息罚息-待转贷款利息收入、实收本金、费用收入、核销本金、核销利息、核销本金罚息、核销利息罚息、递延利息、未交增值税催收利息、抵押物、质押物、未交增值税待转贷款利息收入、未交增值税核销利息、未交增值税核销本金罚息、未交增值税核销利息罚息、未交增值税待转贷款利息收入收回中的至少一项的余额。

4.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据所述回溯核算快照以及回溯交易信息重新核算所述目标账户的当前日的更新金融项余额，包括：

根据所述回溯核算快照，经由计算引擎进行回溯重过账，以生成回溯期间每天的金融项余额，其中，所述回溯期间为回溯起始日至当前日所对应的期间；

当达到回溯交易日时，根据所述回溯交易信息更新所述目标账户的交易内容，以更新回溯交易日至当前日期间每天的金融项余额，其中，当前日的金融项余额即为更新金融项余额。

5.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，还包括：

预先设计所述目标账户的金融项余额表，其中，所述金融项余额表包括各个金融项及其对应的核算类型和标识名称。

6.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额进行分录核算，包括：

根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额的轧差结果进行分录核算。

7.根据权利要求6所述的方法，其特征在于，所述根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额的轧差结果进行分录核算，包括：

将所述更新金融项余额与所述当前金融项余额按照金融项进行轧差，以生成金融项余额差值；

根据所述金融项余额差值生成分录信息；

经由核算引擎根据所述分录信息进行分录核算。

8.一种重过账的核算装置，其特征在于，包括：

回溯初始值获取模块，用于获取目标账户的回溯交易日、回溯交易信息以及当前日对应的当前金融项余额；

回溯核算快照确定模块，用于根据回溯交易日确定回溯核算快照，其中，所述回溯核算快照为回溯起始日对应的所述目标账户的账户快照；

金融项余额更新模块，用于根据所述回溯核算快照以及回溯交易信息重新核算所述目标账户的当前日的更新金融项余额；

分录核算模块，用于根据所述更新金融项余额与所述当前金融项余额进行分录核算。

9.一种重过账的核算设备，其特征在于，所述设备包括：

一个或多个处理器；

存储器，用于存储一个或多个程序；

当所述一个或多个程序被所述一个或多个处理器执行，使得所述一个或多个处理器实现如权利要求1-7中任一项所述的重过账的核算方法。

10.一种包含计算机可执行指令的存储介质，其特征在于，所述计算机可执行指令在由计算机处理器执行时用于执行如权利要求1-7中任一项所述的重过账的核算方法。