[发明专利]财务报表数据自动校验修正系统、方法及可读存储装置

说明书

本发明提供了一种财务报表数据自动校验修正系统、方法及可读存储装置，所述自动校验修正系统包括：数据读取模块，用于读取财务报表的原始数据；规则匹配模块，预设财务报表的匹配规则，根据匹配规则对财务报表的原始数据进行匹配，输出匹配成功的数据和匹配未成功的数据；财务报表数据库模块，用于存储输出的匹配成功的数据和匹配未成功的数据；人机交互模块，用于展示匹配未成功的数据并对匹配未成功的数据进行复核，本发明将财务报表录入流程科学的划分为一系列能够通过计算机系统实现数据自动处理的操作步骤，使大量的数据处理、传输工作获得较高的工作效率，并消除以往所存在的隐患。

【技术领域】

本发明涉及财务数据处理技术领域，尤其涉及一种财务报表数据自动校验修正系统、方法及可读存储装置。

【背景技术】

目前在很多金融公司给企业客户放贷及借款等场景下，都需要企业客户提供相关的财务报表，根据企业客户的规模可以分为大型企业，中等企业，小微企业几类客户，企业客户都会有财务报表，例如季报、半年报、年报，但在大多数情况下企业客户提供的财务报表并没有完全以财务会计准则输出报表，金融公司对企业客户提供的不标准财务报表要进行录入数据库以及对其数据进行会计准则判断，随着业务的增长和客户的增加，在对企业客户提供的财务报表进行人工录入数据库系统时带来了很多痛点，例如人工录入效率低下、数据准确性和安全性存在隐患，财务报表数据录入系统后，极有可能出现录入错误、漏项等情况，还需要对录入的数据进行校验，仅仅依靠复核人员来完成，还是不能从根本上解决问题。

因此，有必要研究一种财务报表数据自动校验修正系统、方法及可读存储装置来应对现有技术的不足，以解决或减轻上述一个或多个问题。

【发明内容】

有鉴于此，本发明提供了财务报表数据自动校验修正系统、方法及可读存储装置，使大量的数据处理、传输工作获得较高的工作效率，并消除以往所存在的财务报表数据错误的隐患。

一方面，本发明提供一种财务报表数据自动校验修正系统，所述自动校验修正系统包括：

数据读取模块，用于读取财务报表的原始数据；

规则匹配模块，预设财务报表的匹配规则，根据匹配规则对财务报表的原始数据进行匹配，输出匹配成功的数据和匹配未成功的数据；

财务报表数据库模块，用于存储输出的匹配成功的数据和匹配未成功的数据；

人机交互模块，用于展示匹配未成功的数据并对匹配未成功的数据进行复核。

如上所述的方面和任一可能的实现方式，进一步提供一种实现方式，所述规则匹配模块包括：

匹配计算单元，用于对财务报表的原始数据进行子科目调整，并根据会计准则的配平规则对财务报表数据的原始数据进行匹配计算；

误差项判断单元，用于对匹配计算结果进行误差项判断。

如上所述的方面和任一可能的实现方式，进一步提供一种实现方式，所述匹配计算单元的匹配计算规则包括：

资产负债表计算规则：A＝F＝Z+S；

其中，A为资产总计；F为负债和所有者权益；Z为负债总计，S为含少数股东权益的所有者权益总计；

现金流量表计算规则：IC＝IC_IN+IC_OUT+IC_NET；

其中，IC为经营活动产生的现金流量，IC_IN为经营活动现金流入小计，IC_OUT为经营活动现金流出小计，IC_NET为经营活动产生的现金流量净额；

利润表计算规则：NF＝NR+NC+NE；

其中，NF为营业利润，NR为营业总收入，NC为营业总成本，NE为额外收益。