[发明专利]一种可灵活配置的会计账记账系统及方法

说明书

本发明涉及一种可灵活配置的会计账记账系统及方法，该系统包括：业务场景配置存储模块：配置多种业务场景，并存储；会计分录配置存储模块：关联于业务场景配置模块，会计分录配置模块用于不同业务场景下会计分录的配置，确定会计分录下的会计账计算规则，并存储；客户账获取模块：获取客户账流水；会计账出账模块：基于客户账流水匹配业务场景并获取其对应的会计分录，基于会计账计算规则得到会计账流水。与现有技术相比，本发明会计账记账系统及方法灵活性高、效率大大提升。

技术领域

本发明涉及一种会计账记账系统及方法，尤其是涉及一种可灵活配置的会计账记账系统及方法。

背景技术

在现代企业管理中，会计科目账的重要性不言而喻。会计科目是复式记账的基础，复式记账要求每一笔经济业务在两个或两个以上相互联系的账户中进行登记，以反映资金运动的来龙去脉。同时会计科目是编制记账凭证的基础，会计凭证是确定所发生的经济业务应计入何种会计科目以及分门别类登记账簿的凭据。

会计科目为成本计算与财产清查提供了前提条件，通过会计科目的设置，有助于成本核算，使各种成本计算成为可能。而通过账面记录与实际结存核对，又为财产清查、保证账实相符提供了必要的条件。会计科目为编制财务报表提供了方便，财务报表是提供会计信息的主要手段，为了保证会计信息的质量及其提供的及时性，财务报表中的许多项目与会计科目是一致的，并根据会计科目的本期发生额或余额填列。从宏观来讲，会计科目账可以十分直观的体现相关业务的开展情况，进而反映出企业的规模、资产及相关可能存在的风险等。从微观来讲，它可以帮助企业管理人员了解公司的现金流、余额规模等关键指标数据，协助其完成公司相关运营决策的制定。

在各类系统中处理与账务有关数据的时候，往往伴随着会计科目账的维护处理。目前绝大多数系统采取的会计科目账的生成方式如下：

判断当前交易的性质或者属性，包括：交易类型、交易金额、原始或冲正标致、影响金额类型等。以信用卡系统为例，识别出来的相关交易举例如下：

A.消费，200，账户本金余额增加200；

B.取现，102，账户本金余额增加100、利息余额增加2；

C.还款，50，账户本金余额减少20、利息余额较少30；

依照不同类型交易的特性，产出相关会计流水数据。并且将会计流水数据按照要求上送对应的会计管理系统，进行会计科目账的记录，同时更新相关科目的余额。

然而，会计账的本身是复杂多变的，且往往场景数量居多，计算的过程需消耗大量的人力、物力和时间。传统的会计账处理，都是根据不同的客户账动账规则相对应的产出会计账，如果动账规则发生变化，则会计账的规则也要相应的做出调整。动账逻辑与会计账处理逻辑具有相当程度的耦合性，相互影响且不利于维护。此外，如若发生业务转变需要调整会计账的处理逻辑，往往需要进行代码逻辑变更，维护成本较高。因此，如何提供一种灵活性、维护性高的会计账记账系统成为亟待解决的技术问题。

发明内容

本发明的目的就是为了克服上述现有技术存在的缺陷而提供一种可灵活配置的会计账记账系统及方法。

本发明的目的可以通过以下技术方案来实现：

一种可灵活配置的会计账记账系统，该系统包括：

业务场景配置存储模块：配置多种业务场景，并存储；

会计分录配置存储模块：关联于业务场景配置模块，会计分录配置模块用于不同业务场景下会计分录的配置，确定会计分录下的会计账计算规则，并存储；

客户账获取模块：获取客户账流水；

会计账出账模块：基于客户账流水匹配业务场景并获取其对应的会计分录，基于会计账计算规则得到会计账流水。