[发明专利]一种财务评估融资方案优化方法

权利要求书

1.一种财务评估融资方案优化方法，其特征在于：将所涉及到的报表中的关键数据用目标函数表示，按照不可颠倒的步骤，通过关键表达式计算相关的数据；或是采用关键判断准则进行判断，确定目标函数值；对目标函数的数据进行优化；将优化后的目标函数值代入投资计划与资金筹措表，最终完成投资计划与资金筹措表计算。

2.根据权利要求1所述的一种财务评估融资方案优化方法，其特征在于：所述的目标函数包括，实际利率；建设期利息系数；自有建设投资占百分比；自有建设投资；建设投资借款本金；建设投资借款本息；注册资本；总投资；注册资本实际比例。

3.根据权利要求1所述的一种财务评估融资方案优化方法，其特征在于：所述的不可颠倒的步骤为依次计算：实际利率；建设期利息系数；给定自有建设投资占百分比试算值；自有建设投资；建设投资借款本金；建设投资借款本息；注册资本；总投资；验算注册资本实际比例；确定自有建设投资占百分比。

4.根据权利要求3所述的一种财务评估融资方案优化方法，其特征在于：所述的确定自有建设投资占百分比的判别准则是“注册资本规定比例”，其由贷款银行根据国务院有关规定确定。

5.根据权利要求1所述的一种财务评估融资方案优化方法，其特征在于：所述的关键表达式包括——

①已知条件：每年的建设投资、铺底流动资金、自有铺底流动资金、建设期、贷款年利率、年结息次数、“利息是否用自有资金偿还”、注册资本规定比例；

②计算实际利率，即当设定条件满足“利息用自有资金偿还”时，实际利率＝贷款年利率；否则，实际利率＝[(1+贷款年利率/年结息次数)^{年结息次数}-1]×100；

③计算建设期利息系数：设建设期为T年，实际利率为i，从建设期第1年开始，每年的借款本金折算到建设期末的本利和，等于第t年的建设期利息系数乘以第t年的借款本金，第t年的建设期利息系数＝(1+i)^T-t×(1+i/2)；

④给定自有建设投资占百分比试算值，自有建设投资占百分比试算值＝0；否则，自有建设投资占百分比试算值＝上次自有建设投资占百分比试算值+增加幅度；

⑤计算自有建设投资，自有建设投资＝建设投资×自有建设投资占百分比试算值/100；

⑥计算建设投资借款本金，建设投资借款本金＝建设投资-自有建设投资；

⑦计算建设投资借款本息，计算建设投资借款本息＝建设投资借款本金×第t年的建设期利息系数；

⑧计算注册资本，注册资本＝自有铺底流动资金+自有建设投资；

⑨计算总投资，总投资＝铺底流动资金-自有铺底流动资金+建设投资借款本息+注册资本；

⑩计算注册资本实际比例，注册资本实际比例＝注册资本×100/总投资。

6.根据权利要求5所述的一种财务评估融资方案优化方法，其特征在于：所述的增加幅度为0.01至1。

7.根据权利要求1所述的一种财务评估融资方案优化方法，其特征在于：所述的关键判断为当注册资本实际比例与注册资本规定比例接近时，停止试算得到满足要求的资金筹措方案，即当绝对值(注册资本实际比例-注册资本规定比例)＜0.01，确定自有建设投资占百分比＝自有建设投资占百分比试算值，则停止试算；否则，继续试算自有建设投资占百分，即自有建设投资占百分比试算值＝上次自有建设投资占百分比试算值+0.01。