[发明专利]一种财务评估融资方案优化方法

说明书

技术领域

本发明涉及一种评估融资方法，尤其涉及一种财务评估融资方案优化方法。

背景技术

融资方案优化一直是项目财务评价的难点，一方面影响银行贷款风险控制，也影响项目财务评价的效率。

2008年开始发生的全球金融风暴，中国银监会进一步加大了对银行的监管力度，要求银行每个季度必须对贷款进行分类，及时发现不良贷款加以控制，降低不良贷款率已成为确保金融企业安全运行和政府监管当局防范金融风险的焦点。经发现，不少不良贷款的根源是项目融资方案存在缺陷，即在贷款项目评估或建设项目经济评价中，安排的融资方案不合理，或对资本金出资能力缺乏论证，导致项目资本金不到位。用本发明的一种财务评估融资方案优化方法，应用于银行贷款项目评估或建设项目经济评价软件，很好地解决了项目评价难点，也极大地提高了效率。

发明内容

本发明的目的就是为了解决现有技术中存在的上述问题，提供一种财务评估融资方案优化方法。

本发明的目的通过以下技术方案来实现：

一种财务评估融资方案优化方法，其中：将所涉及到的报表中的关键数据用目标函数表示，按照不可颠倒的步骤，通过关键表达式计算相关的数据；或是采用关键判断准则进行判断，确定目标函数值；对目标函数的数据进行优化；将优化后的目标函数值代入投资计划与资金筹措表，最终完成投资计划与资金筹措表计算。

上述的一种财务评估融资方案优化方法，其中：所述的目标函数包括，实际利率；建设期利息系数；自有建设投资占百分比；自有建设投资；建设投资借款本金；建设投资借款本息；注册资本；总投资；注册资本实际比例。

进一步地，上述的一种财务评估融资方案优化方法，其中：所述的不可颠倒的步骤为依次计算：实际利率；建设期利息系数；给定自有建设投资占百分比试算值；自有建设投资；建设投资借款本金；建设投资借款本息；注册资本；总投资；验算注册资本实际比例；确定自有建设投资占百分比。

更进一步地，上述的一种财务评估融资方案优化方法，其中：所述的确定自有建设投资占百分比的判别准则是“注册资本规定比例”，其由贷款银行根据国务院有关规定确定。

更进一步地，上述的一种财务评估融资方案优化方法，其中：所述的关键表达式包括——

①已知条件：每年的建设投资、铺底流动资金、自有铺底流动资金、建设期、贷款年利率、年结息次数、“利息是否用自有资金偿还”、注册资本规定比例；

②计算实际利率，即当设定条件满足“利息用自有资金偿还”时，实际利率＝贷款年利率；否则，实际利率＝[(1+贷款年利率/年结息次数)^{年结息次数}-1]×100；

③计算建设期利息系数：设建设期为T年，实际利率为i，从建设期第1年开始，每年的借款本金折算到建设期末的本利和，等于第t年的建设期利息系数乘以第t年的借款本金，第t年的建设期利息系数＝(1+i)^T-t×(1+i/2)；

④给定自有建设投资占百分比试算值，自有建设投资占百分比试算值＝0；否则，自有建设投资占百分比试算值＝上次自有建设投资占百分比试算值+增加幅度；

⑤计算自有建设投资，自有建设投资＝建设投资×自有建设投资占百分比试算值/100；

⑥计算建设投资借款本金，建设投资借款本金＝建设投资-自有建设投资；

⑦计算建设投资借款本息，计算建设投资借款本息＝建设投资借款本金×第t年的建设期利息系数；

⑧计算注册资本，注册资本＝自有铺底流动资金+自有建设投资；

⑨计算总投资，总投资＝铺底流动资金-自有铺底流动资金+建设投资借款本息+注册资本；

⑩计算注册资本实际比例，注册资本实际比例＝注册资本×100/总投资。

更进一步地，上述的一种财务评估融资方案优化方法，其中：所述的增加幅度为0.01至1。

再进一步地，上述的一种财务评估融资方案优化方法，其中：所述的关键判断为当注册资本实际比例与注册资本规定比例接近时，停止试算得到满足要求的资金筹措方案，即当绝对值(注册资本实际比例-注册资本规定比例)＜0.01，确定自有建设投资占百分比＝自有建设投资占百分比试算值，则停止试算；否则，继续试算自有建设投资占百分，即自有建设投资占百分比试算值＝上次自有建设投资占百分比试算值+0.01。