[发明专利]一种企业资金流动风险评估方法

说明书

技术领域

本发明涉及企业风险控制技术领域，尤其涉及一种企业资金流动风险评估 方法。

背景技术

目前，金融企业的针对贷款企业的风险评估主要集中于贷款企业的获利能 力和信用的评估。

这种评估系统虽然在一定程度上能够反映企业的贷款偿还能力，但对于以 该系统评估出来的具有偿还能力的企业未必具有还款能力，这是因为企业资金 流动的风险往往决定着企业的成败，即使是损益表上具有可观利润的企业，也 极有可能因为没有足够的资金来应对必须的支出而导致企业破产。这种情况下， 以获利能力和信用的评估系统就无法作出准确的评估了。

发明内容

基于背景技术存在的技术问题，本发明提出了一种企业资金流动风险评估 方法。

本发明提出的一种企业资金流动风险评估方法，包括以下步骤，

S1，获取待评估企业的通过电子支付系统进行结算的资产流动信息；

S2，获取待评估企业的内部财务信息；

S3，获取待评估企业的产品销售及原料采购信息；

S4，根据待评估企业的产品销售及原料采购信息对S2中获取的企业内部信 息进行可信度分析；

S5，对经可信度分析后的数据信息和S1中的资产流动信息进行整理，生成 评估依据信息；

S6，根据评估依据信息对各评估指标进行计算；

S7，根据各评估指标的预设权重对各评估指标进行加权求和；

S8，产生评估结果。

优选的，S1中包括以下步骤，

S11，获取各金融机构的授权；

S12，获取待评估企业在各金融机构的账户信息；

S13，提取各金融机构的账户资产信息及资产流动信息。

优选的，S1中的资产流动信息包括以电子支付系统结算的企业收入、以电 子支付系统结算的主营业务收入、以电子支付系统结算的经营活动产生的流量 净额、以电子支付系统结算的经营活动资金流入量、以电子支付系统结算的经 营资金流出量、以电子支付系统结算的本期经营活动资金流量净额、以电子支 付系统结算的上年同期经营活动资金流量净额、以电子支付系统结算的经营活 动净资金流量、以电子支付系统结算的流动负债、以电子支付系统结算的经营 活动产生的资金流量净额、以电子支付系统结算的总负债量、以电子支付系统 结算的货币资金和以电子支付系统结算的流动资产。

优选的，S2中的企业内部信息包括存货周转天数、应收账款周转天数、总 股本和以现金结算的企业收入、以现金结算的主营业务收入、以现金结算的经 营活动产生的资金流量净额、以现金结算的经营活动资金流入量、以现金结算 的经营资金流出量、以现金结算的本期经营活动资金流量净额、以现金结算的 上年同期经营活动资金流量净额、以现金结算的经营活动净资金流量、以现金 结算的流动负债、以现金结算的经营活动产生的资金流量净额、以现金结算的 总负债量、以现金结算的货币资金。

优选的，S4中具体包括以下步骤，

S41，按照时间顺序对每个企业内部数据进行排序；

S42，按照S41中的同一类数据相邻两数值对应时间段对应的产品销售信息 和原料采购信息；

S43，根据产品销售信息和/或原料采购信息，计算其对应时间段两端的对 比数据；

S44，根据计算出的对比数据，判断相应的企业内部数据的可信度；

S45，删除不可信的数据。

优选的，S5中包括如下步骤，

S51，分别提取经可信度分析后的数据信息和S1中的资产流动信息；

S52，将经可信度分析后的数据信息中的数据依次与S1中的资产流动信息 对比，并将同一类数据对应的数值求和。

优选的，S6中评估指标包括收益质量、资金获取能力、资金流结构、发展 能力、周转能力、偿债能力和流动性。

优选的，S7中包括如下步骤，

S71，对各个评估指标预设权重；

S72，根据各个指标的计算结果Z_i及对应的权重ω_i，按S＝Σ(Z_i·ω_i)进行计 算，其中i≥1，S为待评估企业资金流动风险。

与现有技术相比，本发明具有如下有益效果：