[发明专利]资金清算处理方法及装置

权利要求书

1.一种资金清算处理方法，其特征在于，应用于与应用组件松耦合的会计引擎，所述方法包括：

获取所述应用组件中产生的待清算交易数据对应的核算会计分录；

对于每套所述核算会计分录涉及的每个机构，根据所述核算会计分录按币种计算所述机构对应的借贷发生轧差数；

基于选定的清算模式，根据每套所述核算会计分录中每个所述机构对应的借贷发生轧差数，生成所述核算会计分录对应的机构间清算分录。

2.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，所述获取所述应用组件中产生的待清算交易数据对应的核算会计分录，包括：

获取所述应用组件中产生的待清算交易数据；

按照所述待清算交易数据所包含的各项交易数据是否携带有跨组件单边交易标识，将所述待清算交易数据翻译为对应的核算会计分录。

3.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，当机构间的头寸设计模式为网状式时，所述清算模式为网状式清算模式；所述基于选定的清算模式，根据每套所述核算会计分录中每个所述机构对应的借贷发生轧差数，生成所述核算会计分录对应的机构间清算分录，包括：

对于每套所述核算会计分录中的每个所述机构，判断所述机构对应的借贷发生轧差数是否等于零；

如果所述借贷发生轧差数不等于零，则根据所述借贷发生轧差数的不平方向，生成所述机构对应的机构间清算分录。

4.根据权利要求1所述的方法，其特征在于，当机构间的头寸设计模式为层级式时，所述清算模式为层级式清算模式；所述基于选定的清算模式，根据每套所述核算会计分录中每个所述机构对应的借贷发生轧差数，生成所述核算会计分录对应的机构间清算分录，包括：

对于每套所述核算会计分录中的每个所述机构，判断所述机构对应的借贷发生轧差数是否等于零；

如果所述借贷发生轧差数不等于零，则根据所述借贷发生轧差数的不平方向以及所述机构所处的层级关系生成所述机构对应的机构间清算分录。

5.根据权利要求4所述的方法，其特征在于，记所述机构为第一机构，所述第一机构对应的交易对方机构为第二机构；

当所述第一机构为所述第二机构的上级时，所述根据所述借贷发生轧差数的不平方向以及所述机构所处的层级关系生成所述机构对应的机构间清算分录，包括：

判断所述借贷发生轧差数的不平方向是否为贷方金额大于借方金额；

如果是，则生成所述第一机构上借方的下级机构存放自然科目分录；当所述第一机构和所述第二机构的层级路径上存在第三机构时，还生成所述第三机构上借方的下级机构存放自然科目分录和贷方的存放上级机构自然科目分录；

如果否，则生成所述第一机构上贷方的下级机构存放自然科目分录；当所述第一机构和所述第二机构的层级路径上存在第三机构时，还生成所述第三机构上贷方的下级机构存放自然科目分录和借方的存放上级机构自然科目分录；

当所述第一机构为所述第二机构的下级时，所述根据所述借贷发生轧差数的不平方向以及所述机构所处的层级关系生成所述机构对应的机构间清算分录，包括：

判断所述借贷发生轧差数的不平方向是否为贷方金额大于借方金额；

如果是，则生成所述第一机构上借方的存放上级机构自然科目分录；

如果否，则生成所述第一机构上贷方的存放上级机构自然科目分录。