[发明专利]一种基于动态财资流的中小企业超短期信用评价方法

说明书

本发明公开了一种基于动态现金流的中小企业超短期信用评价方法。本发明放弃了低频、易造假的财务数据和实时性、有效性待验证的大数据风险信息，以Saas资金管理系统为基础，以企业动态财资流为核心，从经营性现金流、客户交易流、产品现金流、现金流计划、经营性自偿能力、资产性自偿能力、计划性偿付能力和还款记录等角度全面充分萃取财资流中的动态信用信息来实时评价企业超短期信用水平。本发明能够更加实时、动态地反映和区分中小企业的信用状况，将其财资流转化为资信信息，为其获取超短期信用支持提供增信，也便于商业合作方和金融机构更准确地把握中小企业的实时信用状况。

技术领域

本发明属于企业主体信用评价领域，具体涉及一种基于动态财资流、针对营业收入2000万元及以上成长性优质中小企业的超短期信用评价方法。

背景技术

广义的财资即“财金资源”，是企业财务与金融资产及资源的集合，包括财资资产、资源、资金与财资信用等。本发明所述的财资流主要是包含业务信息的广义的现金流。

目前，在企业主体的信用风险评价领域，主要有评级公司的主体信用评价、人民银行的企业征信报告、征信机构的企业征信报告/信用分、银行等金融机构的主体信用评价、供应链核心企业的商业信用评价。

评级公司和大部分银行等金融机构的主体信用评价以资产负债表、利润表和现金流量表为基础，以财务科目数据异常或异常变动为抓手，对企业进行全面的尽职调查。人民银行的企业征信报告以企业在银行等金融机构的信贷历史为核心，结合企业基本信息。征信机构的企业征信报告以企业基本信息和政务公开信息为基础，结合自有以及从第三方或政府部门引入的数据，编制信用报告。供应链核心企业的商业信用评价可以分成两种类型，一种仍然以财务报告的信息为核心，或者干脆委托给第三方征信公司进行评价；另一种以合作历史为主要维度，结合财务信息、基本信息，或者再加上第三方信息进行综合评价。

上述信用评价都没有充分考虑企业财资流，其中一部分完全没有考虑企业现金流层面，另一部分也仅以现金流量表为切入点去考虑现金流。他们对于企业的信用评价的有效期一般是一年，跟踪频率一般是每半年或每季度。对于中小企业的生命周期来说，一年可能是一个不短的时间段，他们的信用状况可以发生很大的变化。

大部分征信公司的信用分虽然是实时评价的，但他们要不基于低频的财务数据，或者基于不易量化反映企业经营管理真实变动的政务公开信息，或者只基于一部分经营信息，无法完整、实时的反映中小企业信用状况的真实变化。其中，芝麻企业信用分等极少数信用评价考虑了企业财资流，但他们主要针对小微企业，并且财资流在其信用评价中仅占据一个较小的比重。

此外，极少数银行等金融机构在评价小微企业信用状况时，也开始尝试从财资流的角度去分析，国外一些银行也具有相对成熟的财资流信用评价技术。但他们大多通过线下人工方式推进，没有一套服务于财资流信用评价的信息系统。

发明内容

基于动态财资流的中小企业超短期信用评价模型的开发是为了更加实时、动态地去评价营业收入2000万元及以上的成长性优质中小企业当前的信用状况，从而便于企业更清晰地把握自身信用风险，提升信用管理水平，增强生存能力；进而帮助企业将稳健经营所积累的现金流数据转化为信用价值，更好地对接融资，获得更大的成长空间；同时帮助银行筛选优质企业，开发超短期信用产品，在风险可控的前提下更好地服务中小企业；最终为削弱银行与中小企业间的信息不对称，缓减中小企业融资难问题添砖加瓦。

本模型以Saas资金管理系统为基础动态获取企业财资流，以动态财资流为核心，从经营性现金流、客户交易流、产品现金流、现金流计划、经营性自偿能力、资产性自偿能力、计划性偿付能力和还款记录等角度全面充分萃取与企业超短期信用相关的信息。

本发明有益效果如下：

本模型采用层次分析法、变异系数法、Delphi法等手段对各维度和指标的权重进行设定；并在对大量样本数据进行分析的基础上，采用delphi法、秩和比法等设定具体评价标准。