[发明专利]一种专门为管理方检查被管理方账务的会计软件

权利要求书

1.一种专门为管理方检查被管理方账务的会计软件，其特征在于：安装软件、数据传送、数据迁移、问题识别与问题纠错等专门方法；

所述安装软件的操作程序包括以下两个过程：第一步与被管理方达成安装软件的一系列协议，包括记账规则、传送数据方法、收费标准等，第二步安装软件并进行注册、初始化等工作，这一步工作将依次运行以下一些功能模块：打开封面表单→注册授权→初始化设置→用户管理→登录系统；

所述数据传送中被管理方定期向管理方上传核算数据，按照双方约定由被管理方每旬、每月、每季或不定期地向管理方传送数据；

所述问题识别通过设置问题样本库、扫面账务记录、异常问题识别、列举异常问题、跟踪分析问题原因等过程实现本项功能，所述问题识别包括三大部分组成，分别为分析记账凭证、分析应收款项与分析库存物资；

所述数据迁移中管理方通过一键迁移的方法将被管理方核算数据迁移至管理方监管系统之中。

2.根据权利要求1所述的一种专门为管理方检查被管理方账务的会计软件，其特征在于：所述分析记账凭证过程包括：第一步设置问题样本库，第二步扫描账务记录列举问题，即根据问题样本对期限内的所有账务记录进行逐条扫描并与样本进行比对，凡与样本相同或相似的就一一列举在《问题列表》之中，这部分功能代码都封装在问题列表上的一个称作“生成问题列表”的按钮之下，实现过程包括以下一些步骤：对账务记录进行排序→将设定范围内的每一张记账凭证逐笔迁移到样本库→将账务记录与问题样本进行一一比对→将相同相似问题列举到《问题列表》中→将问题描述、记账凭证编号以及所涉及的科目子目细目名称记入《问题列表》之中，第三步跟踪检查，在问题列表的记账凭证编号栏下的双击事件中设有代码，双击该栏中的凭证编号，系统就会自动打开反映该凭证号内容的对应记账凭证，实现我们对列举问题的跟踪检查分析，实现过程包括以下一些步骤：判断双击的列和行是不是落在了凭证号这一栏→判断双击之处是不是空白→判断双击之处是不是一个凭证号→将双击处的凭证号填入表格《凭证查询录入》的对应单元格→运行“按凭证号查询”模块→显示表格《凭证查询录入》。

3.根据权利要求1所述的一种专门为管理方检查被管理方账务的会计软件，其特征在于：所述分析应收款项其过程包括：第一步逐项扫描事先设置好的应收款项，其中主要是判断期限、金额等，凡是超过一定期限超过一定额度的应收款项都被列入《问题列表》。具体实现过程如下：将《问题列表》中的“扫描起始日期”填入《往来款项分析表》→将事先设置好的应收账款关注项目依次填入《往来款项分析表》→运行“生成往来款项分析表”模块自动生成《往来款项分析表》→逐项扫描《往来款项分析表》中的项目→将超期限超额度的项目填入《问题列表》→在前条所说的凭证号栏填入“查看详情”字样。第二步跟踪检查，在《问题列表》记账凭证编号栏下的双击事件中设有代码，双击该栏中的“查看详情”字样，系统就会自动打开反映该项目的账簿记录，实现我们对列举问题的跟踪检查分析，实现过程基本同上，不同就是前条弹出的是一张记账凭证，这里弹出的是一组账簿记录。

4.根据权利要求1所述的一种专门为管理方检查被管理方账务的会计软件，其特征在于：所述分析库存物资中分析库存物资的目的就是要通过比较进出货的价格差异间接发现被管理方虚增利润等问题，其方法与扫描应收账款基本一致，不同之处就在于分析应收款项主要是分析额度和账龄，而分析库存物资则是分析价格的变动有没有人为干预因素。具体实现过程如下：将《问题列表》中的“扫描起始日期”填入《材料成品表》→将事先设置好的材料成品名称依次填入《材料成品表》→运行“生成材料成品表”模块自动生成《材料成品表》→逐项扫描《材料成品表》中的材料名称→将价格偏离程度超过范围的项目填入《问题列表》→在凭证号栏填入“查看详情”字样。

5.根据权利要求1所述的一种专门为管理方检查被管理方账务的会计软件，其特征在于：所述数据迁移包括识别、判断、迁移等多项功能在内的诸多代码都被封装在软件封面上的迁移数据的按钮之下，单击该按钮被管理方系统中的数据就会一次性地迁移到“审计版”系统之下。

6.根据权利要求1所述的一种专门为管理方检查被管理方账务的会计软件，其特征在于：所述问题纠错中是要对《问题列表》中列举的问题进行一一解剖追踪。