[发明专利]一种财务凭证自动化分录记账方法及记账系统

权利要求书

1.一种财务凭证自动化分录记账方法，其特征在于：其步骤如下：

1)会计从银行、社保、税务、发票各系统或平台导出记账所需的电子数据；

2)根据原始凭证的电子数据，记账系统自动批量生成财务凭证；

3)会计对财务凭证进行审核或者编辑；

4)会计进行财务处理，记账系统对账务数据的整合性进行智能检查。

2.根据权利要求1所述的一种财务凭证自动化分录记账方法，其特征在于：所述步骤2)的具体过程如下：

1)数据导入：把会计收集的记账所需的电子数据导入到记账系统；

2)智能匹配：记账系统利用关键字匹配模型对电子数据的明细与预定义的凭证模板库进行智能匹配；

3)智能转换：根据模板明细及凭证转换规则，把匹配好的电子数据转换成财务凭证。

3.根据权利要求1所述的一种财务凭证自动化分录记账方法，其特征在于：所述步骤3)中由记账系统生成画面：根据科目属性及显示模型，将财务凭证显示在画面上，由会计进行审核或者编辑。

4.根据权利要求1所述的一种财务凭证自动化分录记账方法，其特征在于：所述步骤2)和步骤4)中的记账系统可以通过对用户手工修改的凭证匹配方式、转换方式和生产方式进行深度学习，来改进匹配、转换和智能检查的精度。

5.根据权利要求4所述的一种财务凭证自动化分录记账方法，其特征在于：记账系统的深度学习采用无监督学习的模式，在TF-IDF算法的基础上加以改造；不需要人工标注的语料，利用某些方法发现文本中比较重要的词作为关键词，进行关键词提取；先抽取出候选词，然后对各个候选词进行打分，然后输出topK个分值最高的候选词作为关键词；最后采用TF-IDF算法：Term Frequency–Inverse Document Frequenc，基于统计特征的关键词提取算法。

6.一种如权利要求2-5中任一项所述的财务凭证自动化分录记账方法的记账系统，其特征在于：其包括智能引擎、关键字匹配模型、模板明细及属性凭证转换模型以及科目属性画面生产模型；

该些模型主要包含以下模型数据：

关键字词库：定义原始电子数据中的数据摘要与凭证模板库中模板摘要之间的匹配条件、匹配方式；

业务模板库：定义了某种业务在财务系统里使用哪些财务科目组成；

模板科目库：定义了财务科目在不同业务模板里的属性：借贷方向、辅助核算项目；

科目编辑属性库：定义了不同的模板与科目在画面上显示时的各种属性：固定单行/多行、可选、可增减。

7.根据权利要求6所述的一种财务凭证自动化分录记账系统，其特征在于：其中关键字匹配是指：

1)关键字精准匹配与通配符匹配；

2)语义匹配：在实际业务中，由于人的习惯不同，或者客户要求不同等原因，对同一事项的摘要或者内容描述会产生各种差异；

3)场景匹配：是指对一些原始数据中没有内容摘要等描述的数据，系统根据数据来源及可能的发生用途进行匹配的方式。

8.根据权利要求6所述的一种财务凭证自动化分录记账系统，其特征在于：其中财务凭证转换与生成主要是指：

1)1对1模式化生成：一条原始数据生成一个凭证，并且凭证模板固定；

2)合并生成:多条原始数据合并生成一个凭证，并且其中多条原始数据可能要合并成一条凭证分录内容。

3)拆分生成:一条原始数据拆分生成多条分录内容。

9.根据权利要求6所述的一种财务凭证自动化分录记账系统，其特征在于：其中模板库定义：包含了凭证分录摘要、科目编码、借贷方向、辅助核算项目属性、画面显示属性、数据来源及计算公式/模式；对每一项业务的记账规则进行了标准化；定义好的模板由记账系统自动导入到模板库里。