[发明专利]一种账户核算方法、装置及电子设备

说明书

本申请涉及数据处理技术领域，特别是涉及一种账户核算方法、装置及电子设备。该方法包括：在获取到交易流水时，将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为交易流水对应的业务类型，然后确定业务类型对应的会计分录，并生成会计分录对应的会计凭证，同时根据会计分录中的交易金额，修改交易流水对应的科目余额，最后根据会计凭证及科目余额，生成交易流水对应的受托人报表。基于上述方法，在没有人工参与的情况下，实现对受托人交易流水进行核算，减少账户核算工作量，提高账户核算准确率。

技术领域

本申请涉及数据处理技术领域，特别是涉及一种账户核算方法、装置及电子设备。

背景技术

企业年金是指企业及其员工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。设立企业年金的企业及员工可以将企业年金委托给符合国家规定的养老金管理公司等法人受托机构或者企业年金理事会进行管理，此时企业及其员工成为委托人，而法人受托机构或者企业年金理事会则相应成为受托人。在受托人受托管理企业年金之后，将企业年金财产委托给符合国家规定的相关企业进行保管，此时保管企业年金的相关企业成为托管人。

在企业年金受托人通过合法合规的正规手段获取到相关业务数据及交易流水时，受托人相关法律法规允许的范围内可以对受托账户进行会计核算和报表编制，并与托管人定期核算。在账户核算过程中，通常需要人工确定交易流水对应业务类型及会计分录，进而造成账户核算工作量庞大繁琐，导致账户核算的准确率也较低。

发明内容

本申请公开了一种账户核算方法、装置及电子设备，在没有人工参与的情况下，将与交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为交易流水对应的业务类型，并进一步生成交易流水对应的会计凭证和修改交易流水对应的科目余额，进而实现对受托人交易流水进行核算，减少账户核算工作量，提高账户核算准确率。

第一方面，本申请提供了一种账户核算方法，所述方法包括：

在获取到交易流水时，将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型；

确定所述业务类型对应的会计分录，并生成所述会计分录对应的会计凭证；

根据所述会计分录中的交易金额，修改所述交易流水对应的科目余额；

根据所述会计凭证及所述科目余额，生成交易流水对应的受托人报表。

通过上述方法，在没有人工参与的情况下，将与所述交易流水对应核算指令的业务类型确定为交易流水对应的业务类型，并进一步生成交易流水对应的会计凭证和修改交易流水对应的科目余额，进而实现对受托人交易流水进行核算，减少账户核算工作量，提高账户核算准确率。

在一种可能的设计中，所述将与所述交易流水对应的第一核算指令的业务类型确定为所述交易流水对应的业务类型，包括：

将从不同种类的第一业务单据中提取的交易信息分别作为第一核算指令，其中，所述交易信息至少包括交易金额、交易方向及业务类型；

将所述交易流水与各个所述第一核算指令进行匹配；

若存在与所述交易流水匹配一致的第一核算指令，则将与所述交易流水匹配指一致的第一核算指令对应的业务类型作为所述交易流水对应的业务类型。

通过上述方法，在没有人工参与的条件下，确定出交易流水对应的业务类型，提高后续生成交易流水对应的会计凭证及修改交易流水对应的科目余额的效率及准确性。

在一种可能的设计中，所述将从不同种类的第一业务单据中提取的交易信息分别作为第一核算指令，包括：

确定所述交易流水的交易日期；

在不同种类的第一业务单据中筛选出业务日期在所述交易日期之前的第二业务单据；